손실이 났는데도 반드시 신고해야 하나요?

수익이 기본공제 250만 원 미만이라면 납부할 세금은 없으나, 다른 종목의 이익과 상계하여 전체 세액을 낮추기 위해서는 반드시 확정신고를 하는 것이 유리합니다.

여러 증증권사를 이용하는데 합산 신고는 어떻게 하나요?

각 증권사에서 제공하는 '양도소득세 대행 신고 서비스'를 활용하거나, 모든 증권사의 양도소득 금액 증명 서류를 발급받아 홈택스에서 직접 합산하여 신고해야 가산세를 피할 수 있습니다.

해외주식 양도소득세는 연간 수익에서 기본공제 250만 원을 제외한 금액에 대해 22%의 세율(지방소득세 포함)이 적용됩니다. 핵심 절세 전략은 손실 중인 종목을 매도해 이익과 상계 처리하는 '손실 확정'과 배우자 증여를 통한 '취득가액 높이기'입니다.

제가 처음 해외 투자를 시작했을 때 가장 당황했던 부분이 바로 '결제일' 기준입니다. 매도 버튼을 누른 날이 아니라, 실제 대금이 정산되는 결제일을 기준으로 연간 수익이 합산된다는 점을 꼭 기억해야 합니다.

많은 분이 수익이 250만 원 미만이면 신고를 안 해도 된다고 생각하시지만, 다른 종목의 손실과 합산하여 전체 세액을 낮추기 위해서는 반드시 확정신고를 하는 것이 유리합니다.

금융투자협회의 2025년 자본시장 통계 보고서에 따르면, 해외주식 투자자 중 약 42%가 손실 상계 처리를 제대로 하지 않아 연평균 150만 원 이상의 세금을 추가 납부한다고 합니다. 저 역시 매년 연말이 되면 포트폴리오를 점검하며 이 전략을 적극 활용하고 있습니다.

현재 계좌에 파란불이 켜진 종목이 있다면, 이를 매도하여 확정 수익을 낮추는 것이 핵심입니다. 매도 후 즉시 재매수하더라도 그 시점까지의 손실은 이미 수익과 상계되어 내야 할 세금이 줄어듭니다.

'해외주식 세금은 단순히 내는 것이 아니라 관리하는 것입니다. 연말이 오기 전 손실 종목을 매도해 수익을 낮추는 것만으로도 실질 수익률을 5% 이상 끌어올릴 수 있습니다.' - 전문가 제언

장기 보유 중인 종목의 수익이 너무 커서 양도세가 걱정된다면 배우자 증여 카드를 꺼낼 때입니다. 상속세 및 증여세법 제53조에 따라 배우자에게는 10년간 최대 6억 원(이월과세 적용 시 주의)까지 증여세 없이 자산을 넘길 수 있습니다.

증여받은 시점의 주가가 새로운 취득가액이 되기 때문에, 곧바로 매도할 경우 양도차익이 거의 발생하지 않아 세금을 획기적으로 줄이거나 아예 면제받을 수 있습니다. 다만, 최근 세법 개정 동향에 따라 보유 기간 요건 등을 꼼꼼히 살펴야 합니다.

실제로 제 지인 중 한 분은 이 방법을 통해 테슬라 수익에 대한 세금 수천만 원을 합법적으로 절감하기도 했습니다. 하지만 신고 절차가 다소 복잡하므로 증권사의 도움을 받는 것이 좋습니다.

매년 5월은 종합소득세뿐만 아니라 해외주식 양도소득세 확정신고의 달입니다. 무신고 시 20%의 가산세가 부과되니 주의해야 합니다.

증권사마다 채택하는 계산 방식이 다릅니다. 본인의 매수 시점에 따라 세액이 달라질 수 있으니, 내가 이용하는 증권사가 어떤 방식을 사용하는지 미리 확인하는 과정이 반드시 필요합니다.

요즘은 대부분의 대형 증권사에서 4월경 '양도소득세 무료 신고 대행 서비스'를 제공합니다. 여러 증권사를 이용 중이라면 합산 신고가 가능한 곳을 찾아 신청 기간을 놓치지 않는 것이 가장 편하고 확실한 방법입니다.

⚖️ 투자 책임 고지